ЗВІТ

про виконання бюджету Межівської селищної територіальної громади

за І квартал 2024 року

ДОХОДИ

За І квартал 2024 року до загального та спеціального фондів бюджету Межівської селищної територіальної громади надійшло доходів 39 994,3 тис. грн.

До загального фонду бюджету у звітному періоді надійшло доходів у сумі 37 704,9 тис. грн, у тому числі власні доходи – 22 929,2 тис. грн, офіційні трансферти – 14 775,7 тис. грн.

Обсяг отриманих дотацій та субвенцій з Державного бюджету становить 13 404,1 тис. грн, у тому числі:

базова дотація –  3 395,7 тис. грн;

освітня субвенція – 10 008,4 тис. грн.

Трансферти з обласного та інших місцевих бюджетів надійшли в сумі 1 371,6 тис. грн, у тому числі:

інші дотації з місцевого бюджету – 251,6 тис. грн;

субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 287,2 тис. грн;

інші субвенції – 832,8 тис. грн.

Обсяг власних доходів загального фонду бюджету Межівської селищної територіальної громади (без урахування трансфертів) за І квартал 2024 року становить 22 929,2 тис. грн, що склало 103,2% до плану, понад план отримано 709,0 тис. грн. Порівняно з показниками 2023 року надходження збільшилися на 1 657,6 тис. грн, або на 7,8%.

Бюджетоутворюючими підприємствами територіальної громади є:

ТОВ «Перемога» – 9,6% від загального обсягу власних надходжень загального фонду бюджету селищної територіальної громади, відділ освіти, молоді та спорту Межівської селищної ради – 8,0%, ТОВ «АТБ-Маркет» – 5,5%, ТОВ «Демурінський ГЗК» – 3,0%, ТОВ «Агрофірма «Схід Агро» – 2,9%, СФГ «Яна» – 2,5%, АТ «ДТЕК Дніпропетровські електромережі» – 1,9%.

Надходження з основного дохідного джерела бюджету громади, податку на доходи фізичних осіб, за І квартал 2024 року склали 11 654,5 тис. грн, що становить 99,8% до плану (-24,5 тис. грн) та 92,7% до надходжень 2023 року (-918,8 тис. грн). Зменшення відбулося у зв’язку з ненадходженням у 2024 році податку з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями, поліцейськими та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами.

Податку на прибуток підприємств і організацій, що належать до комунальної власності, за звітний період отримано у сумі 50,0 тис. грн.

Надходження рентної плати за спеціальне використання інших природних ресурсів становлять 0,8 тис. грн.

Обсяг внутрішніх податків на товари та послуги (акцизний податок) склав 2 185,4 тис. грн, що становить 98,4% до планових показників звітного періоду. Збільшення від надходжень у 2023 році становить 120,5 тис. грн, у тому числі по:

акцизному податку з вироблених в Україні та ввезених на митну територію України підакцизних товарів (пального) – на 13,6 тис. грн, або на 2,2%;

акцизному податку з реалізації субʼєктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів – на 106,9 тис. грн, або на 7,5%.

По податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, надходження порівняно з показниками 2023 року збільшились на 72,8 тис. грн, або на 21,9%, та склали 405,3 тис. грн.

Надходження плати за землю за І квартал 2024 року склали 3 277,6 тис. грн, що становить 113,7% до плану, і на 1 302,7 тис. грн, або у 1,6 рази більше надходжень відповідного періоду 2023 року.

Надходження транспортного податку становлять 37,7 тис. грн, у тому числі з юридичних осіб – 19,0 тис. грн, фізичних осіб – 18,7 тис. грн.

Єдиного податку до бюджету громади надійшло 4 659,0 тис. грн. Планові показники на звітний період виконано на 97,2%, недоотримано 136,0 тис. грн. Збільшення надходжень порівняно з надходженнями відповідного періоду 2023 року становить 725,5 тис. грн, або на 18,4% за рахунок збільшення надходжень єдиного податку з фізичних осіб.

Неподаткові надходження за І квартал 2024 року становлять 658,9 тис. грн, у тому числі:

адміністративні штрафи та інші санкції – 1,0 тис. грн;

плата за встановлення земельного сервітуту – 0,7 тис. грн;

адміністративні штрафи за адміністративні правопорушення у сфері забезпечення безпеки дорожнього руху, зафіксовані в автоматичному режимі – 33,3 тис. грн;

адміністративний збір за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань – 9,7 тис. грн;

плата за надання інших адміністративних послуг – 275,8 тис. грн;

адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень – 8,0 тис. грн;

надходження від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності – 60,0 тис. грн;

державне мито – 1,6 тис. грн;

інші надходження – 242,2 тис. грн;

кошти за шкоду, що заподіяна на земельних ділянках державної та комунальної власності – 26,8 тис. грн.

Порівняно з надходженнями відповідного періоду 2023 року неподаткові надходження збільшилися на 314,2 тис. грн, або у 1,9 рази, у тому числі за рахунок надходжень:

адміністративні штрафи за адміністративні правопорушення у сфері забезпечення безпеки дорожнього руху, зафіксовані в автоматичному режимі – 12,1 тис. грн;

плати за надання інших адміністративних послуг – 70,4 тис. грн;

від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності – 25,4 тис. грн;

інших неподаткових надходжень – 235,7 тис. грн.

Загальний обсяг доходів спеціального фонду за І квартал 2024 року становить 2 289,4 тис. грн, у тому числі:

екологічний податок – 1,9 тис. грн;

грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності – 24,7 тис. грн;

власні надходження бюджетних установ – 2 262,8 тис. грн.

ВИДАТКИ

Обсяг видатків бюджету Межівської селищної територіальної громади за І квартал 2024 року становить 42 040,1 тис. грн (61,1% планових призначень на звітний період), у тому числі видатки загального фонду – 36 698,6 тис. грн (63,1% планових призначень на звітний період), спеціального фонду – 5 341,5 тис. грн (50,0% планових призначень на звітний період).

Видатки загального фонду

Освіта

Обсяг фінансування загального фонду бюджету по галузі «Освіта» здійснено на суму  23 235,9 тис. грн (79,8% планових призначень на звітний період), у тому числі на:

надання дошкільної освіти – 4 520,2 тис. грн (69,1% планових призначень);

загальноосвітні навчальні заклади – 15 872,7 тис. грн (90,2%);

надання позашкільної освіти позашкільними закладами освіти, заходи з позашкільної роботи з дітьми – 493,5 тис. грн (77,9%);

надання спеціалізованої освіти мистецькими школами – 445,5 тис. грн (78,3%);

забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти – 1 307,0 тис. грн (41,8%);

забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів – 261,0 тис. грн (83,8%);

забезпечення діяльності центрів професійного розвитку педагогічних працівників – 336,0 тис. грн (97,5%).

Джерела фінансування галузі «Освіта» за І квартал 2024 року:

кошти бюджету селищної територіальної громади – 12 646,7 тис. грн;

освітня субвенція з державного бюджету – 9 838,0 тис. грн;

дотації з державного та обласного бюджетів – 202,7 тис. грн;

субвенції з обласного бюджету – 243,1 тис. грн;

інші субвенції місцевих бюджетів – 305,4 тис. грн.

Кошти бюджету використано на заробітну плату з нарахуваннями – 19 400,8 тис. грн, оплату енергоносіїв – 3 469,1 тис. грн, предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 208,2 тис. грн, оплата послуг (крім комунальних) – 148,2 тис. грн, інші видатки – 9,6 тис. грн.

Охорона здоровʼя

Планові призначення по видатках загального фонду бюджету на охорону здоровʼя за І квартал 2024 року використано на 58,7%, касові видатки склали 1 310,5 тис. грн.

Видатки загального фонду бюджету на утримання комунального некомерційного підприємства «Центральна лікарня» Межівської селищної ради» склали 444,4 тис. грн, у тому числі на оплату за енергоносії – 246.4 тис. грн, продукти харчування – 42,0 тис. грн, медикаменти – 118,9 тис. грн, оплата послуг (крім комунальних) – 16,9 тис. грн, виплата пенсій – 20,2 тис. грн.

Фінансування здійснювалось за рахунок коштів:

бюджету селищної територіальної громади – 294,4 тис. грн;

інших субвенцій з місцевих бюджетів – 150,0 тис. грн.

На утримання комунального некомерційного підприємства «Центр первинної медико-санітарної допомоги» Межівської селищної ради» видатки загального фонду бюджету склали 866,1 тис. грн, у тому числі на оплату за енергоносії – 438,8 тис. грн, медикаменти – 49,1 тис. грн, продукти харчування –180,9 тис. грн, інші виплати населенню (медикаменти для пільгової категорії громадян) – 109,7 тис. грн, предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 84,6 тис. грн, оплата послуг (крім комунальних) – 3,0 тис. грн.

Фінансування здійснювалось за рахунок коштів:

бюджету Межівської селищної територіальної громади – 687,0 тис. грн;

інших субвенцій з місцевих бюджетів – 179,1 тис. грн. 

Соціальний захист та соціальне забезпечення

Загальний обсяг видатків загального фонду по галузі соціальний захист та соціальне забезпечення за І квартал 2024 року становить  1 902,9 тис. грн, або 23,3% планових призначень на звітний період. Видатки спрямовано на:

фінансування КЗ «Центр соціальних послуг» Межівської селищної ради» – 1 221,2 тис. грн (69,6% планових призначень звітного періоду);

надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги – 96,7 тис. грн (26,0%);

організацію та проведення громадських робіт – 172,8 тис. грн (87,2%);

інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення (надання цільової адресної допомоги окремим категоріям населення) – 410,1 тис. грн (7,1%);

пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи – 1,5 тис. грн (42,2%);

надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв’язку – 0,3 тис. грн (19,3%);

компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремих категорій громадян на залізничному транспорті – 0,3 тис. грн. (69,3%).

Фінансування галузі здійснено за рахунок коштів Межівської селищної територіальної громади в обсязі 1901,4 тис. грн, інші субвенції з обласного бюджету – 1,5 тис. грн. 

Культура і мистецтво

По галузі «Культура і мистецтво» планові призначення загального фонду бюджету використано на 83,3%, загальний обсяг видатків склав 1 839,4 тис. грн, у тому числі:

забезпечення діяльності бібліотек – 452,9 тис. грн (85,6% планових призначень звітного періоду);

забезпечення діяльності музеїв та виставок – 62,4 тис. грн (92,1%);

забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів – 1 079,6 тис. грн (80,8%);

інші заклади та заходи в галузі культури і мистецтва – 218,2 тис. грн (92,1%);

інші заходи в галузі культури і мистецтва – 26,3 тис. грн (67,5%).

Видатки на утримання галузі «Культура і мистецтво» здійснювалися за рахунок коштів бюджету територіальної громади.

Фізична культура і спорт

Видатки загального фонду бюджету по галузі «Фізична культура і спорт» становлять  529,8 тис. грн, або 83,8% планових призначень на звітний період.

На утримання СКЗПО «Межівська дитячо-юнацька спортивна школа» здійснено видатки у сумі 509,8 тис. грн (86,8% до планових показників звітного періоду), в тому числі на оплату праці з нарахуваннями – 499,0 тис. грн, оплату за спожиті енергоносії – 6,7 тис. грн, придбання матеріалів, обладнання та інвентарю – 1,1 тис. грн, оплату послуг (крім комунальних) – 1,8 тис. грн, видатки на відрядження – 1,2 тис. грн.

Видатки на виконання заходів селищної Програми розвитку фізичної культури та спорту в Межівській селищній територіальній громаді на 2024-2026 роки становлять 20,0 тис. грн (на придбання матеріалів, обладнання та інвентарю (бензину).

Фінансування галузі здійснено за рахунок коштів:

Межівської селищної територіальної громади – 373,3 тис. грн;

бюджету Слов’янської сільської територіальної громади – 126,5 тис. грн;

бюджету Новопавлівської сільської територіальної громади – 30,0 тис. грн. 

Державне управління

Обсяг видатків загального фонду по галузі «Державне управління» становить 6 800,2 тис. грн, що складає 72,3% до планових призначень на І квартал 2024 року. Видатки спрямовано на:

заробітну плату з нарахуваннями – 4 929,0 тис. грн (86,4% планових призначень звітного періоду);

оплату енергоносіїв – 614,4 тис. грн (30,1%);

придбання матеріалів, обладнання та інвентарю – 178,4 тис. грн (41,1%);

оплату послуг (крім комунальних) – 121,5 тис. грн (69,8%);

видатки на відрядження – 26,1 тис. грн (29,0%);

інші видатки – 930,8 тис. грн (96,6%).

Житлово-комунальне господарство

Видатки загального фонду по галузі «Житлово-комунальне господарство» за І квартал 2024 року становлять 725,9 тис. грн (34,4% до плану), у тому числі на:

1) забезпечення функціонування підприємств, установ та організацій, що виробляють, виконують та/або надають житлово-комунальні послуги – 200,0 тис. грн, кошти було спрямовано на виконання заходів програми надання фінансової підтримки комунальному підприємству Межівської селищної ради «Комунсервіс» на 2024-2026 роки (рішення селищної ради від 07 грудня 2023 року № 1731-29/VIІI);

2) організацію благоустрою населених пунктів – 425,9 тис. грн (23,5% до плану), у тому числі придбання матеріалів, обладнання та інвентарю – 228,4 тис. грн, оплата послуг (крім комунальних) – 82,2 тис. грн, оплата енергоносіїв – 115,3 тис. грн (оплата водопостачання та водовідведення – 7,1 тис. грн, оплата електроенергії – 108,2 тис. грн);

3) заходи, пов’язані з поліпшенням питної води – 100,0 тис. грн.

Економічна діяльність

У І кварталі 2024 року видатки бюджету у сумі 258,0 тис. грн спрямовано на утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету (погашення кредиторської заборгованості минулих років).

 

Інша діяльність

Видатки у звітному періоді спрямовано на виконання заходів селищної Програми мобілізаційної підготовки та оборонної роботи на території Межівської селищної територіальної громади на 2024-2026 роки (рішення селищної ради від 03 листопада 2023 року № 1692-28/VIІI) у сумі 96,0 тис. грн.

 

Міжбюджетні трансферти

Передача трансфертів із загального фонду бюджету Межівської селищної територіальної громади у І кварталі 2024 року не здійснювалася.

Видатки спеціального фонду

Обсяг видатків спеціального фонду за І квартал 2024 року становить 5 341,5 тис. грн, у тому числі по галузях:

державне управління – 183,8 тис. грн;

освіта – 1 743,9 тис. грн;

охорона здоров’я – 12,5 тис. грн;

соціальний захист та соціальне забезпечення – 279,4 тис. грн;

культура – 113,0 тис. грн;

фізична культура і спорт – 8,9 тис. грн;

міжбюджетні трансферти – 3 000,0 тис. грн.

Видатки за рахунок власних надходжень бюджетних установ становлять 2 307,1 тис. грн, у тому числі за рахунок:

коштів, отриманих як плата за послуги, що надаються бюджетними установами – 206,9 тис. грн;

коштів, отриманих з інших джерел власних надходжень бюджетних установ (благодійні внески, гранти, дарунки та для виконання цільових заходів) – 2 100,2 тис. грн.

Видатки за рахунок доходів спеціального фонду бюджету, що спрямовуються на спеціальні видатки, у сумі 3 034,4 тис. грн профінансовано видатки бюджету розвитку.

Кошти бюджету розвитку використано на:

1) придбання обладнання і предметів довгострокового користування – 21,9 тис. грн (придбання ноутбука для комунального закладу позашкільної освіти сфери культури «Мистецька школа «Межівської селищної ради»);

2) капітальні трансферти підприємствам (установам, організаціям) – 12,5 тис. грн (комунальному некомерційному підприємству «Центр первинної медико-санітарної допомоги» Межівської селищної ради» на придбання пральної машинки);

3) капітальні трансферти органам державного управління інших рівнів – 3 000,0 тис. грн (на виконання заходів селищної Програми підтримки Збройних сил України, підрозділів територіальної оборони та інших військових формувань на 2023-2026 роки).

Видатки за рахунок коштів місцевих фондів охорони навколишнього природного середовища у І кварталі 2024 року не здійснювались.

Начальник фінансового відділу

Межівської селищної ради Наталія КЛЮЧИК