Звіт
про виконання бюджету Межівської селищної територіальної громади
за 9 місяців 2022 року
ДОХОДИ
За 9 місяців 2022 року загальний обсяг доходів бюджету Межівської селищної територіальної громади становить 98 583,3 тис. грн.
Доходи загального фонду бюджету виконано в сумі 96 845,3 тис. грн, що становить 95,5 % до уточнених планових показників на 9 місяців 2022 року.
Надходження спеціального фонду становлять 1 738,0 тис. грн.
Склад доходів загального фонду бюджету Межівської селищної територіальної громади за 9 місяців 2022 року наступний.
Власні доходи загального фонду бюджету склали 48 964,8 тис. грн.
Обсяг отриманих дотацій та субвенцій з Державного бюджету склав 35 783,1 тис. грн, в тому числі:
- базова дотація – 5 561,1 тис. грн;
- освітня субвенція – 30 222,0 тис. грн.
Трансферти з обласного та інших місцевих бюджетів надійшли в сумі 12 097,4 тис. грн, в тому числі:
- дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету 2 104,5 тис. грн;
- інші дотації з місцевого бюджету – 3 187,7 тис. грн;
- дотація з місцевого бюджету на проведення розрахунків протягом опалювального періоду за комунальні послуги та енергоносії, які споживаються установами, організаціями, підприємствами, що утримуються за рахунок відповідних місцевих бюджетів за рахунок відповідної дотації з державного бюджету – 3 749,8 тис. грн;
- субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції - 786,1 тис. грн;
- субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 159,6 тис. грн;
- інші субвенції – 2 109,7 тис. грн.
Обсяг власних доходів загального фонду бюджету Межівської селищної територіальної громади (без урахування трансфертів) за 9 місяців 2022 року склав 48 964,8 тис. грн, що на 4 063,7 тис. грн, або на 7,7% менше планових показників на звітний період. Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження зменшились на 4 652,4 тис. грн, або на 8,7%.
Бюджетоутворюючими підприємствами територіальної громади є:
- відділ освіти молоді та спорту Межівської селищної ради - сплачує 10,9 % від власних надходжень бюджету селищної територіальної громади;
- ТОВ «Перемога» - 2,7%;
- КНП КП «Центральна лікарня» Межівської селищної ради» - 3,0%;
- Демурінський ГЗК – 3,1%;
-АТ«ДТЕК Дніпровські електромережі» - 2,2%.
План надходжень податку та збору на доходи фізичних осіб виконано на 97,0 %, при уточнених планових призначеннях 33 236,9 тис. грн фактично надійшло 32 238,9 тис. грн. Збільшення порівняно з надходженнями 2021 року становить 439,3 тис. грн, або на 1,4 %.
Податку на прибуток підприємств і організацій, що належать до комунальної власності за 9 місяців поточного року отримано у сумі 20,4 тис. грн при надходженнях минулого року 45,9 тис. грн .
Надходження рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) склали 6,1 тис. грн.
Рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення надійшло 1,9 тис. грн.
Обсяг внутрішніх податків на товари та послуги (акцизний податок) склав 2 011,1 тис. грн, що становить 98,4% до планових показників звітного періоду. Збільшення від надходжень за 9 півріччя 2021 року становить 552,3 тис. грн., або на 37,9%. При цьому надходження по:
- акцизному податку з вироблених в Україні підакцизних товарів (пального ) зменшились на 80,1 тис. грн, або на 54,7%;
- акцизному податку з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (пального) зменшились на 267,2 тис. грн, або на 53,7%;
- акцизному податку з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів збільшились на 899,6 тис. грн, або у 2,1 рази.
По податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки надходження порівняно з аналогічним періодом минулого року зменшились на 24,7 тис. грн ( з 702,6 тис. грн у 2021 році до 677,97,9 тис. грн у 2022).
По земельному податку та орендній платі за землю план виконано на 76,2 %, при планових призначеннях 8 136,5 тис. грн фактично надійшло 6 198,5 тис. грн. Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження зменшилися на 4 089,8 тис. грн, або на 39,8%.
Надходження транспортного податку з юридичних осіб становлять 31,4 тис. грн.
Надходження єдиного податку за 9 місяців 2022 року на 1 295,9 тис. грн, або на 15,3% менше від надходжень 9 місяців 2021 року, і становлять 7 186,1 тис. грн, в тому числі:
- єдиний податок з юридичних осіб – 117,7 тис. грн, план виконано на 68,9 %;
- єдиний податок з фізичних осіб – 2 632,5 тис. грн, планові показники виконано на 89,2 %;
- єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків - 4 435,9 тис. грн, що становить 92,7% до уточненого плану.
Неподаткові надходження за9 місяців 2022 року склали 592,4 тис. грн, в тому числі:
- адміністративні штрафи та інші санкції – 4,8 тис. грн;
- адміністративні штрафи та штрафні санкції за порушення законодавства у сфері виробництва та обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів – ”-“ 10,0 тис. грн;
- плата за встановлення земельного сервітуту – 2,1 тис. грн;
- адміністративний збір за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань – 16,2 тис. грн;
- плата за надання адміністративних послуг – 318,7 тис. грн;
- збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень – 149,7 тис. грн;
- плата за скорочення термінів надання послуг у сфері державної реєстрації речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень і державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, а також плата за надання інших платних послуг – 6,7 тис. грн;
- надходження від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності – 17,8 тис. грн;
- державне мито – 2,8 тис. грн;
- інші надходження - 83,6 тис. грн.
Порівняно з аналогічним періодом минулого року неподаткові надходження зменшилися на 165,0 тис. грн, або на 33,9%, в тому числі за рахунок надходжень:
- збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень на 158,9 тис. грн., або у 2,1 рази;
- коштів за шкоду, що заподіяна на земельних ділянках державної та комунальної власності, які не надані у користування та не передані у власність, внаслідок їх самовільного зайняття при отриманих у минулому році на 77,0 тис. грн. або у 2,6 разів.
Загальний обсяг доходів спеціального фонду за 9 місяців 2022 року склав 1 738,0 тис. грн, в тому числі:
- екологічний податок – 4,9 тис. грн;
- власні надходження бюджетних установ – 1 609,6 тис. грн;
- кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної Республіки Крим – 123,5 тис. грн.
ВИДАТКИ
Обсяг видатків бюджету Межівської селищної територіальної громади за 9 місяців 2022 року склав 97 031,5 тис. грн, (77,4% планових призначень на звітний період), в тому числі видатки загального фонду - 95 585,5 тис. грн, спеціального фонду – 1 446,0 тис. грн.
Обсяг фінансування загального фонду по галузі освіта проведено на суму 65 955,0 тис. грн (82,5% планових призначень на 9 місяців 2022 року), в тому числі на:
- надання дошкільної освіти – 13 141,2 тис. грн (72,4% планових призначень);
- загальноосвітні навчальні заклади – 44 736,5 тис. грн (87,3%);
- надання позашкільної освіти позашкільними закладами освіти, заходи з позашкільної роботи з дітьми – 1 241,5 тис. грн (77,2%);
- надання спеціалізованої освіти мистецькими школами – 1 204,4 тис. грн, (84,5%);
- забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти» - 4 132,7 тис. грн (83,0%),
- інші програми та заходи у сфері освіти - 48,7 тис. грн (96,4%);
- забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів - 722,7 тис. грн. (85,0%);
- забезпечення діяльності центрів професійного розвитку педагогічних працівників – 727,3 тис. грн (92,7%).
Джерела фінансування галузі «Освіта» за 9 місяців 2022 року:
- освітня субвенція з державного бюджету – 29 716,9 тис. грн;
- базова дотація з державного бюджету – 5 407,1 тис. грн;
- дотація з місцевого бюджету на проведення розрахунків протягом опалювального періоду за комунальні послуги та енергоносії, які споживаються установами, організаціями, підприємствами, що утримуються за рахунок відповідних місцевих бюджетів за рахунок відповідної дотації з державного бюджету – 2 936,5 тис. грн;
- дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету - 1 523,3 тис. грн;
- кошти бюджету селищної громади - 22 717,7 тис. грн;
- інші дотації з обласного бюджету – 2 384,4 тис. грн;
- субвенції з обласного бюджету – 734,7 тис. грн;
- інші субвенції місцевих бюджетів - 534,4 тис. грн.
Кошти бюджету використано на заробітну плату з нарахуваннями – 58 253,1 тис. грн, оплату енергоносіїв – 6 852,5 тис. грн, продукти харчування – 269,8 тис. грн, предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 146,4 тис. грн, оплата послуг (крім комунальних) – 374,5 тис. грн, інші видатки – 58,7 тис. грн.
Охорона здоров'я
Планові призначення по видатках загального фонду бюджету на охорону здоров'я за 9місяців 2022 року використано на 65,0%, касові видатки склали 2 819,8 тис. грн.
Видатки загального фонду бюджету на утримання комунального некомерційного підприємства «Центральна лікарня» Межівської селищної ради склали 1 040,0 тис. грн, в тому числі на оплату за енергоносії – 852,8 тис. грн, продукти харчування – 48,2 тис. грн, медикаменти – 17,8 тис. грн, предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 42,9 тис. грн, оплата послуг (крім комунальних) – 24,4 тис. грн., виплата пенсій – 53,9 тис. грн.
Фінансування здійснювалось за рахунок коштів:
- бюджету селищної територіальної громади – 327,8 тис. грн;
- дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 233,8 тис. грн;
- дотації з місцевого бюджету на проведення розрахунків протягом опалювального періоду за комунальні послуги та енергоносії, які споживаються установами, організаціями, підприємствами, що утримуються за рахунок відповідних місцевих бюджетів за рахунок відповідної дотації з державного бюджету – 257,6 тис. грн;
- інших субвенцій з місцевих бюджетів – 220,8 тис. грн.
На утримання комунального некомерційного підприємства «Центр первинної медико-санітарної допомоги» Межівської селищної ради» видатки загального фонду бюджету склали 1 779,8 тис. грн, в тому числі на заробітну плату з нарахуваннями – 149,8 тис. грн., оплату за енергоносії – 890,6 тис. грн, медикаменти – 184,9 тис. грн, продукти харчування – 205,1 тис. грн, пільгові медикаменти – 243,2 тис. грн, предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 32,7 тис. грн, оплата послуг (крім комунальних) – 69,5 тис. грн, інші видатки – 4,0 тис. грн.
Фінансування здійснювалось за рахунок коштів:
-бюджету селищної територіальної громади – 978,2 тис. грн;
- дотації з місцевого бюджету на проведення розрахунків протягом опалювального періоду за комунальні послуги та енергоносії, які споживаються установами, організаціями, підприємствами, що утримуються за рахунок відповідних місцевих бюджетів за рахунок відповідної дотації з державного бюджету – 225,2 тис. грн;
-інших субвенцій з місцевих бюджетів – 576,5 тис. грн.
Соціальний захист та соціальне забезпечення
Загальний обсяг видатків загального фонду по галузі соціальний захист та соціальне забезпечення за 9 місяців 2022 року становить 4 192,7 тис. грн, що становить 78,1% планових призначень на звітний період. Видатки спрямовано на:
-фінансування КЗ «Центр соціальних послуг «Межівської селищної ради» - 3 100,2 тис. грн (80,6% планових призначень звітного періоду);
-надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги – 196,2 тис. грн (74,8%);
-організацію та проведення громадських робіт – 553,7 тис. грн (82,4%);
-інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення (надання цільової адресної допомоги окремим категоріям населення) – 332,3 тис. грн (60,3%);
-компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремих категорій громадян на залізничному транспорті – 0,2 тис. грн (18,1%);
- пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи – 5,6 тис. грн (72,9%);
- надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв’язку – 4,5 тис. грн (62,1%).
Культура і мистецтво
По галузі «Культура і мистецтво» планові призначення загального фонду бюджету використано на 76,7%, загальний обсяг видатків склав 5 018,2 тис. грн, в тому числі:
- забезпечення діяльності бібліотек – 1 036,8 тис. грн (78,1% планових призначень звітного періоду);
- забезпечення діяльності музеїв та виставок – 45,2 тис. грн (39,4%);
- забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів - 3 345,6 тис. грн (76,4%);
- інші заклади та заходи в галузі культури і мистецтва – 550,4 тис. грн (97,3%);
- інші заходи в галузі культури і мистецтва - 40,2 тис. грн (25,3%).
По галузі «Фізична культура і спорт» касові видатки здійснено на утримання СКЗПО «Межівська дитячо-юнацька спортивна школа» у сумі 1 423,4 тис. грн. (76,1% до планових показників звітного періоду), в тому числі оплату праці з нарахуваннями – 1 403,4 тис. грн, на оплату за спожиті енергоносії - 15,5 тис. грн, інші видатки – 4,5 тис. грн.
Державне управління
Обсяг видатків загального фонду по галузі «Державне управління» склав 13 394,1 тис. грн, що становить 84,0% до планових призначень на 9 місяців 2022 року. Видатки спрямовано на:
- заробітну плату з нарахуваннями – 12 011,7 тис. грн (89,4% планових призначень звітного періоду);
- оплату енергоносіїв – 500,5 тис. грн (48,8%);
- придбання матеріалів, обладнання та інвентарю – 630,5 тис. грн (64,8%);
- оплату послуг (крім комунальних) – 235,2 тис. грн (49,2%);
- інші видатки – 16,2 тис. грн (70,4%).
Видатки загального фонду по галузі «Житлово-комунальне господарство» за 9 місяців 2022 року склали 2 164,7 тис. грн (72,0% до плану), в тому числі:
- забезпечення функціонування підприємств, установ та організацій, що виробляють, виконують та/або надають житлово-комунальні послуги – 1 297,4 тис. грн. Кошти було спрямовано на виконання заходів:
програми надання фінансової підтримки комунальному підприємству Межівської селищної ради «Комфорт» на 2021- 2023 роки від 22 грудня 2020 року № 31-02/VIІI у сумі 767,4 тис. грн.
програми надання фінансової підтримки комунальному підприємству Межівської селищної ради «Комунсервіс» на 2021-2023 роки від 22 грудня 2020 року № 30-02/VIІI у сумі 530,0 тис. грн;
Інша діяльність
Видатки на виконання заходів селищних програм за 9 місяців 2022 року склали 349,8 тис. грн , в тому числі:
- створення і використання матеріальних резервів для запобігання, ліквідації надзвичайних ситуацій та їх наслідків на території Межівської селищної територіальної громади на 2021-2023 роки у сумі 264,0 тис. грн.
- мобілізаційної підготовки та мобілізації місцевого значення, забезпечення заходів, пов’язаних із виконанням військового обов’язку, призовом громадян Межівської селищної ради на строкову військову службу до лав Збройних сил України та інших військових формувань на 2021-2023 роки у сумі 85,8 тис. грн.
Міжбюджетні трансферти
Обсяг міжбюджетних трансфертів переданих з бюджету Межівської селищної територіальної громади склав 267,8 тис. грн, в тому числі:
- комунальному підприємству «Обласний центр екстреної медичної допомоги та медицини катастроф» Дніпропетровської обласної ради для удосконалення надання екстренної медичної допомоги - 32,8 тис. грн;
- відділенню поліції №2 Синельниківського районного управління поліції ГУНП в Дніпропетровській області – 135,0 тис. грн, в тому числі на придбання паливно-мастильних матеріалів – 80,0 тис. грн, придбання та встановлення системи відео спостереження - 55,0 тис. грн;
- 59 державній пожежній рятувальній частині 10 державного пожежно-рятувального загону ГУ ДСНС у Дніпропетровській області на придбання паливно-мастильних матеріалів - 100,0 тис. грн.
Обсяг видатків спеціального фонду за 9 місяців 2022 року становить 1 446,0 тис. грн, в тому числі:
-поточні видатки за рахунок власних надходжень бюджетних установ – 1 271,8 тис. грн;
-капітальні видатки – 174,2 тис. грн (фінансова підтримка комунальному підприємству Межівської селищної ради «Комунсервіс»).
Селищний голова Володимир ЗРАЖЕВСЬКИЙ