Звіт
про виконання бюджету Межівської селищної територіальної громади
за І квартал 2022 року
ДОХОДИ
За І квартал 2022 року загальний обсяг доходів бюджету Межівської селищної територіальної громади становить 30 959,8 тис. грн.
Доходи загального фонду бюджету виконано в сумі 30 485,8 тис. грн, що становить 102,6 % до уточнених планових показників на І квартал 2022 року.
Надходження спеціального фонду становлять 474,0 тис. грн.
Склад доходів загального фонду бюджету Межівської селищної територіальної громади за І квартал 2022 року наступний.
Власні доходи загального фонду бюджету склали 13 698,0 тис. грн.
Обсяг отриманих дотацій та субвенцій з Державного бюджету склав 11 917,2 тис. грн, в тому числі:
- базова дотація – 1 853,7 тис. грн;
- освітня субвенція – 10 063,5 тис. грн.
Трансферти з обласного та інших місцевих бюджетів надійшли в сумі 4 870,6 тис. грн, в тому числі:
- дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету 701,5 тис. грн;
- інші дотації з місцевого бюджету – 1935,1 тис. грн;
- дотація з місцевого бюджету на проведення розрахунків протягом опалювального періоду за комунальні послуги та енергоносії, які споживаються установами, організаціями, підприємствами, що утримуються за рахунок відповідних місцевих бюджетів за рахунок відповідної дотації з державного бюджету – 1 184,1 тис. грн;
- субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції - 259,9 тис. грн;
- субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 38,4 тис. грн;
- інші субвенції – 751,6 тис. грн.
Надходження власних доходів загального фонду бюджету Межівської селищної територіальної громади (без урахування трансфертів) у І кварталі 2022 року склали 13 698,0 тис. грн, що на 815,4 тис. грн, або на 6,3% більше планових показників на звітний період. Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 484,8 тис. грн, або на 3,7%.
План надходжень податку та збору на доходи фізичних осіб виконано на 110,8 %, при уточнених планових призначеннях 8 369,0 тис. грн фактично надійшло 9 274,8 тис. грн. Збільшення порівняно з надходженнями 2021 року становить 1 263,1 тис. грн, або на 15,8 %.
Надходження податку на прибуток підприємств і організацій, що належать до комунальної власності у І кварталі поточного року відсутні при отриманих у минулому році у сумі 45,9 тис. грн.
Рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення надійшло 0,5 тис. грн.
Обсяг внутрішніх податків на товари та послуги (акцизний податок) склав 589,8 тис. грн, що становить 106,7% до планових показників звітного періоду та на 38,8 тис. грн або на 7,0% більше від надходжень за І квартал 2021 року. При цьому надходження по:
-акцизному податку з вироблених в Україні підакцизних товарів (пального ) зменшились на 2,5 тис. грн, або на 3,6%;
-акцизному податку з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (пального) зменшились на 8,3 тис. грн, або на 3,6%;
-акцизному податку з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів на 49,6 тис. грн, або на 19,6%.
По податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки надходження порівняно з І кварталом 2021 року збільшились на 72,9 тис. грн. ( з 153,9 тис. грн в 2021 році до 226,8 тис. грн у 2021).
По земельному податку та орендній платі за землю план виконано на 90,6 %, при планових призначеннях 1 412,0 тис. грн фактично надійшло 1 279,0 тис. грн. Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження зменшилися на 271,8 тис. грн, або на 17,5%.
Надходження транспортного податку з юридичних осіб становлять 12,5 тис. грн.
Надходження єдиного податку за І квартал 202 року на 559,3 тис. грн, або на 21,1% менше від надходжень І кварталу 2021 року, і становлять 2 092,9 тис. грн, в тому числі:
- єдиний податок з юридичних осіб – 66,5 тис. грн, план виконано на 181,1 %;
- єдиний податок з фізичних осіб – 1010,4 тис. грн, планові показники виконано на 106,4 %;
- єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків - 1016,0 тис. грн, що становить 91,9% до уточненого плану.
Неподаткові надходження за І квартал 2022 року склали 221,7 тис. грн, в тому числі:
- адміністративні штрафи та інші санкції – 2,3 тис. грн;
- адміністративні штрафи та штрафні санкції за порушення законодавства у сфері виробництва та обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів – ”-“ 10.0 тис. грн;
- адміністративний збір за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань – 9,3 тис.грн;
- плата за надання адміністративних послуг – 95.0 тис. грн;
- збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень – 94.4 тис. грн;
- плата за скорочення термінів надання послуг у сфері державної реєстрації речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень і державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань, а також плата за надання інших платних послуг – 0,7 тис. грн.;
- надходження від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності - 1,9 тис. грн;
- державне мито – 0,9 тис. грн;
- інші надходження - 27,2 тис. грн.
Загальний обсяг доходів спеціального фонду за І квартал 2022 року склав 474,0 тис. грн, в тому числі:
- екологічний податок – 3,5 тис. грн;
- власні надходження бюджетних установ – 470,5 тис. грн.
ВИДАТКИ
Обсяг видатків бюджету Межівської селищної територіальної громади за І квартал 2022 року склав 34 584,6 тис. грн, в тому числі видатки загального фонду - 34 252,8 тис. грн, спеціального фонду – 331,8 тис. грн.
Обсяг фінансування загального фонду по галузі освіта проведено на суму 24 975,2 тис. грн , в тому числі на:
- надання дошкільної освіти – 5 459,5 тис. грн;
- загальноосвітні навчальні заклади – 16 625,5 тис. грн;
- надання позашкільної освіти позашкільними закладами освіти, заходи з позашкільної роботи з дітьми – 505,7 тис. грн;
- надання спеціалізованої освіти мистецькими школами – 427,3 тис. грн;
- забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти» - 1 534,6 тис. грн,
- інші програми та заходи у сфері освіти - 1,8 тис. грн
- забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів - 217,9 тис. грн;
- забезпечення діяльності центрів професійного розвитку педагогічних працівників -202,9 тис. грн.
Джерела фінансування галузі «Освіта» у І кварталі 2022 року:
- освітня субвенція з державного бюджету – 9819,8 тис. грн;
- базова дотація з державного бюджету – 1853,7 тис. грн.;
- дотація з місцевого бюджету на проведення розрахунків протягом опалювального періоду за комунальні послуги та енергоносії, які споживаються установами, організаціями, підприємствами, що утримуються за рахунок відповідних місцевих бюджетів за рахунок відповідної дотації з державного бюджету – 1 184,1 тис. грн;
- дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету - 526,1 тис. грн;
- кошти бюджету селищної громади - 11 162,3 тис. грн;
- субвенції з обласного бюджету – 224,7 тис. грн;
- інші субвенції місцевих бюджетів - 204,5 тис. грн.
Кошти бюджету використано на заробітну плату з нарахуваннями – 21 318,0 тис. грн, оплату енергоносіїв – 3 601,4 тис. грн, продукти харчування – 5,4 тис. грн, інші видатки – 50,4 тис. грн.
Охорона здоров'я
Видатки загального фонду бюджету на охорону здоров'я у І кварталі 2022 року склали 884,7 тис. грн.
Видатки загального фонду бюджету на утримання комунального некомерційного підприємства «Центральна лікарня» Межівської селищної ради склали 473,2 тис. грн, в тому числі на оплату за енергоносії – 455,9 тис. грн, медикаменти – 6,1 тис. грн, інші видатки – 11,2 тис. грн.
Фінансування здійснювалось за рахунок коштів:
- бюджету селищної територіальної громади – 200,6 тис. грн;
- дотації з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – 175,4 тис. грн;
- інших субвенцій з місцевих бюджетів – 97,5 тис. грн.
На утримання комунального некомерційного підприємства «Центр первинної медико-санітарної допомоги» Межівської селищної ради» видатки загального фонду бюджету склали 411,5 тис. грн, в тому числі на оплату за енергоносії – 248,7 тис. грн, медикаменти – 81,1 тис. грн, пільгові медикаменти – 21,2 тис. грн, інші видатки – 60,5 тис. грн.
Фінансування здійснювалось за рахунок коштів:
-бюджету селищної територіальної громади – 257,1 тис. грн;
-інших субвенцій з місцевих бюджетів – 154,4 тис. грн.
Соціальний захист та соціальне забезпечення
Загальний обсяг видатків загального фонду по галузі соціальний захист та соціальне забезпечення за І квартал 2022 року становить 1 191,1 тис. грн, в тому числі на:
-фінансування КЗ «Центр соціальних послуг «Межівської селищної ради» - 1 046,7 тис. грн; -надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги – 38,1 тис. грн;
-організацію та проведення громадських робіт – 83,4 тис. грн;
-інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення (надання цільової адресної допомоги окремим категоріям населення) – 22,7 тис. Грн;
-компенсаційні виплати за пільговий проїзд окремих категорій громадян на залізничному транспорті – 0,2 тис. грн.
Культура і мистецтво
По галузі «Культура і мистецтво» загальний обсяг видатків загального фонду за І квартал 2022 року склав 1 918,1 тис. грн, в тому числі:
- забезпечення діяльності бібліотек – 404,0 тис. грн;
- забезпечення діяльності музеїв та виставок – 32,5 тис. грн;
- забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів - 1 298,2 тис. грн;
- інші заклади та заходи в галузі культури і мистецтва – 179,1 тис. грн;
- інші заходи в галузі культури і мистецтва - 4,3 тис. грн.
По галузі «Фізична культура і спорт» касові видатки здійснено на утримання СКЗПО «Межівська дитячо-юнацька спортивна школа» у сумі 506,6 тис. грн, в тому числі оплату праці з нарахуваннями – 497,6 тис. грн, на оплату за спожиті енергоносії - 7,8 тис. грн, інші видатки – 1,2 тис. грн.
Державне управління
Обсяг видатків загального фонду по галузі «Державне управління» за І квартал 2022 року склав 4 054,9 тис. грн, в тому числі: заробітна плата з нарахуваннями – 3 733,3 тис. грн, оплата енергоносіїв –220,7 тис. грн, придбання матеріалів, обладнання та інвентарю – 87,0 тис. грн, оплата послуг (крім комунальних) – 13,3 тис. грн, інші видатки – 0,6 тис. грн.
Видатки загального фонду по галузі «Житлово-комунальне господарство» за І квартал 2022 року склали 513,3 тис. грн, в тому числі:
- забезпечення функціонування підприємств, установ та організацій, що виробляють, виконують та/або надають житлово-комунальні послуги – 235,0 тис. грн. Кошти було спрямовано на виконання заходів:
програми надання фінансової підтримки комунальному підприємству Межівської селищної ради «Комфорт» на 2021- 2023 роки від 22 грудня 2020 року № 31-02/VIІI у сумі 35,0 тис. грн.
програми надання фінансової підтримки комунальному підприємству Межівської селищної ради «Комунсервіс» на 2021-2023 роки від 22 грудня 2020 року № 30-02/VIІI у сумі 200,0 тис. грн;
Інша діяльність
У І кварталі 2022 року видатки спрямовано на виконання заходів селищних програм, в тому числі:
- створення і використання матеріальних резервів для запобігання, ліквідації надзвичайних ситуацій та їх наслідків на території Межівської селищної територіальної громади на 2021-2023 роки у сумі 194,0 тис. грн.
- мобілізаційної підготовки та мобілізації місцевого значення, забезпечення заходів, пов’язаних із виконанням військового обов’язку, призовом громадян Межівської селищної ради на строкову військову службу до лав Збройних сил України та інших військових формувань на 2021-2023 роки у сумі 14,8 тис. грн.
Обсяг видатків спеціального фонду за І квартал 2022 року становить 331,8 тис. грн, в тому числі:
-поточні видатки за рахунок власних надходжень бюджетних установ – 292,0 тис. грн;
-капітальні видатки – 39,8 тис. грн (фінансова підтримка комунальному підприємству Межівської селищної ради «Комунсервіс»).
Начальник фінансового відділу
Межівської селищної ради Наталія КЛЮЧИК